Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с большим волгоградским девелопером – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентере первого большого банковского скандала. После решения трибунала, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 рублей, следующая оборотилась в апелляцию. Условные «оппоненты», интерпретируя по всему, рассчитывали на мировое соглашение, пожаловав определённые прошения в арбитраж, однако девятой процессуальный апелляционный трибунал указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о подсистеме налогообложения, используемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт подгруппы ТИС с ФНС стоимостью в полсотни рублей рублей, а также спецоперации с аффилированными зарубежными компаниями, которые предъявляли компаниям Беличенко. В итоге решение арбитража Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» получила отказ во взыскании крупной суммы средств. При этом к разбирательствам были привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, может спровоцировать добавочные осложнения для ремонтной подгруппы Беличенко, который и так стал организатором серии конфликтов.
Апелляционный трибунал аннулировал решение арбитража Тюменской сфере и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 долл с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», директор и единствёный участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как уведомляла «Правда УрФО», . Однако последняя оборотилась в апелляцию.
Впрочем, судя по всему, компания Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись устные пояснения с ходатайствами о заключении глобального соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее название – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были заменены заемными обязательствами путем вхождения к базовый сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права предписания к ССК более чем на полмиллиарда фирмочке «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно совершается еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключён контракт перевода долга и уступчивости прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключённых между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые кроются в возврате уже перечисленного займа в взносе 502,9 долл руб. Стоимость уступаемого права состовляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» произведяют зачет обязательств перед приятель приятельом, а ССК идет на постепенное гашение задолженности на сумму 129 млн путем подписания с заявителем акта приема-передачи векселей.
Такая связность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила вниманье на связитраницы между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием умственных и правовых лиц в различных организациях, обстоятельства заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут существовать признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группировке лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», правопреемником ООО «Декор» числяется Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а победительницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числилась содержательницей ООО «Управляющая корпорация «Сервис-ТИС».
После этого надзорный суд разрешил обследовать целесообразные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются нотариальными лицами, использующими упрощенную структуру налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что таможенным органом констатировалось использование ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях снижения банковского эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской компанией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсутствие разумной партнёрской цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень длинные сроки, увеличение таможенных обязательств в виде использования специального режима налогообложения (УСН) и малейшей доходности налога», – указал Восьмой судебный кассационный суд.
О притензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий фискалов стали операции с английскими компаниями, в итоге которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание говорило о том, как собственник томской ГК «ТИС» оказался втянут в .